Ірина Губіна (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA) розповість про основні питання що стосуються річної звітності з податку на прибуток та об'єднаної звітності за 4 квартал (ПДФО, ВЗ, ЄСВ).

Катерина Хорошун (методист ІТС) огляне можливості сервісів ІТС, що доступні користувачам програм автоматизації бізнесу.

Сергій Дробоття (редактор рубрики ІТС "ПДВ: правила оподаткування та обліку", автор численних аналітичних матеріалів у спеціалізованих бухгалтерських виданнях) зупиниться на основних питаннях що стосуються звітності з ПДВ.

В ПРОГРАМІ ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ "ЛЕКТОРІЙ":

• Декларація з податку на прибуток: за якою формою декларації звітуємо за рік
• Перевірка податкового статусу: кому доведеться звітувати із податковими різницями, алгоритм розрахунку показника рядка 1 Декларації, в т.ч. для тих, хто змінював систему оподаткування
• Рядок 2 Декларації: рівняння на бухгалтерський облік! Вплив на показники декларації особливих бухгалтерських процедур кінця року:
  • Відображення результатів річної інвентаризації, списання активів
  • Зміна оцінок запасів, основних засобів
  • Оцінка резервів та забезпечень, коригування
  • Списання заборгованостей, в т.ч. із проблемними нерезидентами з рф
  • Курсові різниці та операції із валютою
  • Витрати майбутніх періодів
  • Визнання доходів та витрат від реалізації товарів, робіт, послуг
• Рядок 3 Декларації: податкові різниці для всіх і не тільки:
  • Правила врахування збитків минулих років. Коли до збитків слід представити додаток ПП
  • Коригування перехідних операцій при переході із спрощеної системи
  • Особливі коригування для резервів та забезпечень
  • Річні коригування по операціям із нерезидентами
  • Інвестиційні коригування, та коригування по дивідендам
  • Коригування по основним засобам (амортизація, в т.ч. прискорена, ліквідація, списання, зміна оцінок)
• Формування об’єкту оподаткування – рядок 4, та перенесення нарахувань попередніх періодів, виправлення помилок, врахування переплат

Об’єднана звітність за 4 квартал: ПДФО, ВЗ, ЄСВ

• Головні акценти в оновленні звітності
• Як звітуватися, при наявності "пустих" додатків за деякі місяці
• Представлення працівників без зарплати – як та в яких випадках заповнювати відповідні додатки та рядки
• Головні правила нарахування ЄСВ та ПДФО, ВЗ – як не помилитися при представленні інформації у звітності та вірно все врахувати
• Оподаткування та відображення у звітності окремих виплат працівникам:
  • Додаткових благ
  • Матеріальної допомоги та іншої допомоги
  • Новорічних подарунків
  • Позик працівникам
  • Перехідні виплати (відпускні, лікарняні, декретні)

Огляд можливостей сервісів ІТС, доступних користувачам програм для автоматизації бізнесу

Звітність з ПДВ

• Показники в ПДВ-декларації: перша подія, касовий метод, місце постачання товарів та послуг, ставки податку і т.д.
• Правило "365 днів" для податкового кредиту: як воно працює під час воєнного стану
• Коли та які додатки необхідно подавати разом із декларацією
• Уточнення показників попередніх періодів: недоплата, переплата, збільшення/зменшення від'ємного значення податку
• Реєстрація ПН/РК в ЄРПН заблокована: відображення в ПДВ-звітності
• Розрахунки з бюджетом в умовах воєнного стану: порядок та терміни сплати ПДВ, відповідальність платників податку
• ПДВ-2023: перспективи

ДЕТАЛЬНА ПРОГРАМА

Вартість перегляду ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ:

• Безкоштовно для користувачів програм автоматизації бізнесу, у яких є діючий на дату проведення онлайн-семінару один з таких тарифних пакетів: "ІТС ПРОФ" (як платний, так і пільговий) / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський". Безкоштовна участь розповсюджується на одну людину від організації
• 300 грн без ПДВ для всіх інших учасників, в тому числі за другу і більше осіб від організації, у якої є діючий на дату проведення онлайн-семінару один з таких тарифних пакетів: "ІТС ПРОФ" (як платний, так і пільговий) / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський". Організація, яка до дати проведення онлайн-семінару оформить доступ до одного з вищеперерахованих тарифних пакетів, отримує право на безкоштовну участь

Для перегляду онлайн-семінару "Лекторій" попередня реєстрація обов'язкова.

Додаткові питання Ви можете надсилати на електронну пошту seminar@unionba.com.ua.

Увага! Відеоматеріали доповідей "Лекторію" будуть розміщені на сайті its.bas-soft.eu через декілька днів після семінару. Перегляд доступний користувачам, які мають один з таких тарифних пакетів: "ІТС ПРОФ" / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський".

РЕЄСТРАЦІЯ НА ПЕРЕГЛЯД ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ